2025년 13월의 월급, 연말정산 미리 준비하는 방법

2025년 13월의 월급, 연말정산 미리 준비하는 방법 목차

2025년에도 어김없이 연말정산 시즌이 돌아옵니다! 13월의 월급을 기대하며 설레는 마음도 잠시, 복잡한 연말정산 절차와 서류 준비에 머리가 지끈거리기도 하죠. 하지만 미리 준비하면 더 많은 환급금을 받을 수 있다는 사실! 😊

이 글에서는 2025년 연말정산을 미리 준비하고, 최대한 환급금을 늘리는 방법을 자세히 알려드립니다. 연말정산 A to Z, 지금부터 시작합니다!

1. 연말정산, 제대로 알고 준비하자!

연말정산이란 무엇일까요?

매달 급여를 받을 때, 회사는 예상되는 세금을 미리 떼어 납부합니다. 이를 '원천징수'라고 하는데요, 연말정산은 1년 동안 실제로 납부해야 할 세금을 정확히 계산하여, 이미 낸 세금과 비교하여 부족한 세금은 더 납부하고, 더 낸 세금은 돌려받는 과정입니다.

왜 미리 준비해야 할까요?

연말정산은 단순히 세금을 정산하는 것이 아닙니다. 각종 소득공제와 세액공제 항목을 꼼꼼히 확인하고, 증빙 서류를 미리 준비해야만 나에게 유리하게 세금을 계산할 수 있습니다. 즉, 미리 준비할수록 더 많은 세금을 돌려받을 가능성이 높아지는 것이죠.

특히, 올해부터는 신용카드 소득공제율과 공제 한도 등이 변경될 수 있으므로, 관련 내용을 미리 확인하고 계획적으로 소비하는 것이 중요합니다.

소득공제란?

'소득공제'는 과세 대상이 되는 소득 금액 자체를 줄여주는 것을 말합니다. 쉽게 말해, 세금을 계산하기 전에 소득에서 일정 금액을 빼주는 것이죠. 소득공제를 많이 받을수록 세금 부담이 줄어듭니다.

근로소득공제: 근로자라면 누구나 기본적으로 받을 수 있는 공제입니다. 총 급여액에 따라 공제 금액이 달라집니다.
인적공제: 부양가족이 있는 경우, 기본공제와 추가공제를 받을 수 있습니다. 부양가족의 나이, 소득, 장애 여부 등에 따라 공제 금액이 달라지므로, 조건을 꼼꼼히 확인해야 합니다.
연금보험료 공제: 국민연금, 공무원연금, 군인연금, 사학연금 등에 가입한 경우, 납부한 보험료에 대해 공제를 받을 수 있습니다.
개인연금저축 공제: 노후 대비를 위해 개인연금저축에 가입한 경우, 납입액의 일부를 공제받을 수 있습니다.
주택자금 공제: 주택 마련을 위해 주택담보대출을 받았거나, 주택 임차를 위해 월세를 지출한 경우, 일정 요건을 충족하면 공제를 받을 수 있습니다.

세액공제란?

'세액공제'는 계산된 세금에서 일정 금액을 직접 빼주는 것을 말합니다. 소득공제보다 세금 감면 효과가 더 크다는 장점이 있습니다.

자녀 세액공제: 자녀가 있는 경우, 자녀의 수에 따라 세액공제를 받을 수 있습니다.
연금계좌 세액공제: 연금저축, 퇴직연금 등에 가입하여 납입한 경우, 일정 금액을 세액공제 받을 수 있습니다.
보험료 세액공제: 보장성 보험료를 납입한 경우, 납입액의 일부를 세액공제 받을 수 있습니다.
의료비 세액공제: 본인 또는 부양가족을 위해 지출한 의료비가 있는 경우, 총 급여액의 3%를 초과하는 금액에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다.
교육비 세액공제: 본인 또는 자녀를 위해 지출한 교육비가 있는 경우, 일정 금액을 세액공제 받을 수 있습니다.
기부금 세액공제: 사회복지시설이나 종교단체 등에 기부금을 납부한 경우, 일정 금액을 세액공제 받을 수 있습니다.

신용카드 소득공제, 제대로 알고 활용하기

신용카드 등 사용 금액에 대한 소득공제는 총 급여액의 25%를 초과하는 금액에 대해 적용됩니다. 신용카드는 15%, 체크카드와 현금영수증은 30%의 공제율이 적용되므로, 체크카드와 현금영수증을 사용하는 것이 유리합니다.

총 급여액의 25%까지는 신용카드 사용 집중: 공제 한도를 채우기 위해 초반에는 신용카드를 사용하는 것이 유리할 수 있습니다.
25% 초과 금액부터는 체크카드, 현금영수증 사용: 공제율이 높은 체크카드와 현금영수증을 사용하여 소득공제 혜택을 극대화합니다.
대중교통, 전통시장, 도서/공연비는 추가 공제: 대중교통 이용, 전통시장에서의 소비, 도서/공연비 지출은 추가 공제 혜택이 있으므로 적극 활용합니다.

연말정산 간소화 서비스란?

국세청에서 제공하는 '연말정산 간소화 서비스'를 이용하면, 소득공제 및 세액공제 증명 서류를 쉽고 빠르게 발급받을 수 있습니다.

주의 사항

맞벌이 부부, 연말정산 어떻게 해야 유리할까?

맞벌이 부부의 경우, 부부의 소득 수준, 부양가족의 유무 등에 따라 절세 방법이 달라질 수 있습니다.

소득이 적은 배우자에게 부양가족 등록: 소득이 적은 배우자에게 부양가족을 등록하면 더 많은 소득공제를 받을 수 있습니다. 특히, 배우자의 소득이 '근로소득만 있는 경우' 연간 급여액이 500만원 이하라면 소득 금액과 관계없이 인적공제가 가능합니다.
의료비, 교육비는 소득이 높은 배우자에게 집중: 의료비와 교육비 세액공제는 소득이 높은 배우자가 받는 것이 유리합니다. 소득이 높을수록 세율이 높기 때문에, 세액공제를 통해 더 많은 세금을 절약할 수 있기 때문입니다.
신용카드, 체크카드 사용 전략: 부부의 소득과 지출 규모를 고려하여 신용카드와 체크카드 사용 전략을 세우는 것이 좋습니다. 일반적으로 소득이 높은 배우자는 총 급여액의 25%까지 신용카드를 사용하고, 그 이후에는 체크카드를 사용하는 것이 유리합니다. 소득이 낮은 배우자는 체크카드와 현금영수증을 주로 사용하는 것이 소득공제에 유리합니다.
부동산 임대 소득, 금융 소득 고려: 부부 중 한 명이 부동산 임대 소득이나 금융 소득이 있는 경우, 종합소득세 신고 시 소득이 적은 배우자에게 소득을 이전하는 것을 고려할 수 있습니다. 이를 통해 세금 부담을 줄일 수 있습니다.